+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Продал Автомобиль Нужно Ли Сообщать В Налоговую 2019

Содержание

Налоговая декларация при продаже автомобиля в 2020 году

Продал Автомобиль Нужно Ли Сообщать В Налоговую 2019

Добрый день, уважаемый читатель.

В этой статье речь пойдет о налоговой декларации, которую необходимо подать в случае продажи автомобиля.

Обратите внимание, налоговую декларацию в обязательном порядке необходимо подать каждому, кто продал автомобиль в течение 2019 года и владел им до этого менее 3-х лет (“Налог с продажи автомобиля. В каком случае не нужно платить подоходный налог?”).

Крайний срок сдачи декларации – 30 апреля года, следующего за годом продажи автомобиля. То есть декларация за 2019 год подается до 30 апреля 2020 года.

Обратите внимание, правила подачи декларации практически ежегодно изменяются. В этой статье рассмотрена актуальная налоговая декларация при продаже автомобиля, подаваемая в 2020 году.

В этой статье Вы узнаете:

Кроме того, в данной статье приведен образец декларации при продаже автомобиля, который Вы можете использовать в качестве примера.

Однако обо всем по порядку.

Нужно ли подавать декларацию после продажи машины?

Налоговую декларацию нужно подать лишь в том случае, если в прошлом году Вы продали машину, которой владели менее 3-х лет.

Примечание. Срок владения рассчитывается по фактическому времени нахождения в собственности.

Например, если машина была куплена 1 июля 2016 года и продана 30 июня 2019 года, то она находилась в собственности меньше 3-х лет и декларацию следует подать.

Если та же машина продана 2 июля 2019 года, то декларацию подавать не нужно.

Отсчет ведется по датам, указанным в договорах купли-продажи, а не по датам регистрации автомобиля в ГИБДД.

Документы для оформления декларации по продаже автомобиля в 2020 году

Для оформления декларации Вам потребуются следующие документы:

1. Справка о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ за предшествующий год, которую нужно получить по месту работы. Если мест работы несколько, то и справок Вам потребуется несколько. Получить справку можно в бухгалтерии Вашей организации.

Примечание. Справка 2-НДФЛ понадобится лишь в том случае, если у водителя есть другие причины подачи декларации, кроме информирования о продаже автомобиля. Например, если водитель хочет дополнительно получить налоговый вычет за обучение в автошколе. Если же других причин нет, то справку 2-НДФЛ брать необязательно.

2. Договор купли-продажи транспортного средства, по которому Вы продали машину.

3. Договор купли-продажи автомобиля, по которому Вы в свое время ее приобрели.

4. Свидетельство о присвоении ИНН (из которого Вы возьмете только номер ИНН).

5. Паспорт.

В принципе, если у Вас нет каких-то из перечисленных документов, Вы все равно можете начать заполнение налоговой декларации по форме 3-ндфл. А к заполнению пропущенных граф можно вернуться позже.

Заполнение налоговой декларации при продаже автомобиля

Для наглядности в этой статье будет рассматривать следующий пример:

Иванов Иван Иванович продал автомобиль за 322 200,50 рублей. Подробности сделки отражены в образце договора купли-продажи авто. Также известно, что автомобиль ранее был куплен Ивановым за 380 000 рублей.

Иван Иванович уже подготовил все вышеперечисленные документы. Надеюсь, что Вы их также подготовили, поэтому приступим к заполнению налоговой декларации.

Установка программы “Декларация 2019”

Первым делом Вам требуется установить специальную программу, предназначенную для быстрого оформления налоговой декларации.

Скачать ее можно с официального сайта налоговой на следующей странице:

Для этого нажмите на нижнюю кнопку “Загрузить” (на рисунке на нее указывает стрелка).

Обратите внимание, что на этой же странице можно скачать программы для заполнения деклараций за предшествующие годы. Сегодня рассматривать их мы не будем.

https://www.youtube.com/watch?v=bF9QKGTA3XY

После завершения закачки в Вашем компьютере появится установочный файл “InsD2019.msi”. Запустите данный файл двойным щелчком левой кнопки мыши и пройдите несложную процедуру установки (несколько раз нажмите на кнопку “Далее”).

На рабочем столе Вашего компьютера появится ярлык “Декларация 2019”. На этом установка завершена и можно приступать непосредственно к заполнению декларации о продаже автомобиля.

Запустите программу, кликнув по ярлыку “Декларация 2019”.

Выбор типа декларации

В открывшемся окне программы необходимо заполнить следующие поля:

1. Тип декларации – 3-НДФЛ

2. Номер инспекции – номер вашей налоговой. Если Вы не знаете номер налоговой, то перейдите на следующую страницу:

На данной странице нажмите на поле “Адрес”, а затем введите название Вашего региона, город, улицу и дом. Вводить нужно не адрес налоговой инспекции, а место прописки (регистрации) налогоплательщика. После этого Вы получите информацию о налоговой инспекции:

Полученный код введите в соответствующее поле программы “Декларация 2019”.

3. ОКТМО. Данный номер также можно получить по адресу налогоплательщика, он указывается в нижней строке формы (после фразы “Муниципальное образование”).

4. Признак налогоплательщика – Иное физическое лицо.

5. Поставьте галочки точно так же, как на картинке выше.

Перейдем к заполнению второй страницы. Для этого слева в окне программы нажмите на кнопку “Сведения о декларанте”.

Сведения о декларанте

На данной вкладке программы необходимо заполнить все поля в соответствии с Вашим паспортом.

Кроме того, необходимо заполнить поле ИНН, списав этот номер из свидетельства о постановке на учет в налоговом органе.

Примечание. В предшествующие годы (до 2017 включительно) в программе была еще одна вкладка для заполнения – “Адрес”. Для перехода на нее нужно было нажать на изображение в виде домика в верхней части окна программы. С 2018 года эта вкладка исключена. Однако если Вы оформляете декларацию за предшествующие годы, то эту вкладку также нужно заполнить.

Переходим к заполнению следующей вкладки.

Доходы, полученные в РФ

Нажмите на кнопку “Доходы, полученные в РФ” в левой части окна программы “Декларация 2019”:

Сразу же подчеркну, что данная вкладка самая трудоемкая для заполнения.

Для начала давайте введем информацию о сделке купли-продажи автомобиля, ради которой мы и начали заполнять декларацию.

Для этого нажмите на зеленую кнопку “+” слева от надписи “Источники выплат”:

В открывшемся окне необходимо ввести фамилию, имя и отчество покупателя Вашего автомобиля. Получить их Вы можете из Вашего экземпляра договора купли-продажи.

Остальные поля заполнять не следует. Просто нажмите на кнопку “Да”. В следующем окне нажмите “Пропустить”.

Нажмите на зеленую кнопку “+” слева от надписи “Месяц дохода”:

В данном окне введите следующие значения:

  • в поле “Код дохода” – 1521 (доходы от продажи транспортных средств).

Внимание! До 2019 года (включительно) код дохода 1521 не существовал. Если Вы заполняете декларацию за предшествующие годы, то в данном поле выберите значение 1520.

  • в поле “Сумма дохода” – стоимость автомобиля (из договора купли-продажи).
  • в поле “Код вычета”:   903 – Если хотите уменьшить налогооблагаемую базу на стоимость покупки автомобиля. Например, если машина продана дешевле, чем куплена.   906 – Если не сохранились документы о покупке автомобиля, и Вы хотите уменьшить налогооблагаемую базу на 250 000 рублей.
  • в поле “Сумма вычета” введите сумму вычета.Если выбрали код вычета 903, то введите здесь стоимость покупки автомобиля. Если автомобиль продан дешевле, чем был куплен, то введите стоимость продажи автомобиля.Если выбрали код вычета 906, то введите здесь стоимость продажи автомобиля, но не более 250 000 рублей.
  • в поле “Месяц получения дохода” введите номер месяца, в котором составлен договор продажи транспортного средства.

Нажмите на кнопку “Да”. На этом заполнение информации о продаже автомобиля, находящегося в собственности менее 3-х лет, закончено.

В случае необходимости внесите в декларацию информацию о сумме Вашего заработка из справки о доходах 2-НДФЛ, полученной в бухгалтерии. Для этого еще раз нажмите на зеленую кнопку “+” слева от надписи “Источники выплат”:

Информацию в данном окне необходимо заполнить в точном соответствии со справкой 2-НДФЛ.

После этого необходимо ввести в программу информацию обо всех полученных Вами зарплатах, отпускных и больничных. Для этого нажмите на зеленую кнопку “+” слева от надписи “Месяц дохода” и введите информацию об очередном доходе:

Операцию необходимо повторить для каждой строки таблицы из справки 2-НДФЛ (нужно добавить все зарплаты, отпускные и больничные пособия).

Внимание! Если Вы подаете декларацию только с целью продажи имущества (автомобиля), то не обязательно указывать доходы, полученные по месту работы.

После того, как оформление вкладки завершено, перейдите на вкладку “Вычеты”.

Вычеты

Данную вкладку необходимо заполнить в соответствии с информацией из справки 2-НДФЛ:

Обратите внимание, что в данной вкладке Вы можете получить налоговые вычеты разных типов. Подробнее о заполнении данной вкладки Вы можете узнать в отдельной статье.

На этом оформление налоговой декларации по продаже автомобиля завершено. Нажмите на кнопку “Просмотр” в верхней части программы, еще раз проверьте все введенные данные, а затем распечатайте декларацию в двух экземплярах.

По ходу написания данной статьи я заполнял декларацию данными из примера. Получившийся образец можете скачать здесь.

Пример декларации при продаже авто

Как подать декларацию в налоговую при продаже автомобиля

На каждом листе каждого экземпляра декларации поставьте ручкой дату и подпись. Приложите к ним копию договора, по которому Вы купили машину, а также копию договора, по которому Вы продали ее. Перечисленные документы отнесите в налоговую инспекцию по месту жительства (ее адрес мы получили в самом начале статьи).

Если Вы не желаете лично посещать налоговую, то отправьте декларацию заказным письмом с описью вложения. В письмо также вложите копии договоров купли-продажи.

Еще один хороший вариант – подать декларацию онлайн через личный кабинет налогоплательщика:

Как подать декларацию через Интернет?

Штраф за неподачу налоговой декларации

В начале этой статьи речь шла о том, что декларацию необходимо подать до 30 апреля. Если водитель не подал декларацию о продаже машины вообще либо не уложился в указанные сроки, то на него будет наложен штраф (налоговый кодекс часть 1):

Статья 119. Непредставление налоговой декларации (расчета финансового результата инвестиционного товарищества)

1. Непредставление в установленный законодательством о налогах и сборах срок налоговой декларации в налоговый орган по месту учета

влечет взыскание штрафа в размере 5 процентов не уплаченной в установленный законодательством о налогах и сборах срок суммы налога, подлежащей уплате (доплате) на основании этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1 000 рублей.

Размер его не меньше 1 000 рублей.

Отмечу, что на практике для заполнения декларации Вам потребуется не более 30-40 минут. Так что не откладывайте эту несложную процедуру.

В завершении данной статьи хочу напомнить, что правила подачи декларации практически ежегодно изменяются. Сегодня была рассмотрена налоговая декларация при продаже автомобиля, подаваемая в 2020 году

Источник: https://pddmaster.ru/avto/deklaraciya.html

Надо ли идти в налоговую после продажи автомобиля 2020

Продал Автомобиль Нужно Ли Сообщать В Налоговую 2019

Платить налоги будут только владельцы тех авто, стоимость которых при продаже, больше стоимости при его покупке. То есть разница цен должна быть со знаком плюс.

Именно с этой прибыли и платится налог.Просчитать сумму налога, чтобы понять, целесообразно ли совершать сделку по продаже.Если вы хотите знать, , чтобы избежать дальнейший проблем с его использованием и оформлением, тогда читайте статью нашего юриста на эту тему.

Получите рекомендации нашего специалиста .Вопрос: «Как не платить налог с продажи автомобиля?» актуален для любого владельца, который собирается расстаться со своим автотранспортом.

Согласитесь, вряд ли есть такой продавец авто, который бы старался сделать так, чтобы заплатить налог с продажи как можно больше.

Всех без исключения автовладельцев интересует тема снижения налогообложения.

Об этом подробнее.Итак, чтобы не платить налог с продажи автомобиля нужно дождаться, когда исполнится три полных года с момента его покупки.

Авто налог после продажи

Если автомобиль продается за 250 тысяч рублей или еще дешевле, то никаких налогов уплачивать не нужно. Поскольку эта сумма отнимается от стоимости транспортного средства и уже на остаток начисляется налоговая ставка 13%.

Если владелец приобрел авто более 3 лет назад 13% НДФЛ вообще не оплачивается. При этом срок считается с момента, покупки транспортного средства, а не его регистрации в ГИБДД.

Поэтому эти деньги налогом облагаться не будут.

Налог с продажи автомобиля в 2020 году

Порядок расчета и оплаты НДФЛ регулирует глава 23 Налогового Кодекса РФ. Согласно ей автовладельцы, продав машину, обязаны выплатить государству подоходный налог.

Однако налог распространяется на продажу только тех транспортных средств, которые находились в собственности продавца менее 3 лет. Время владения автомобилем отсчитывается с даты заключения договора купли-продажи, дарственного договора или открытия наследства.

п.

нужно ли сообщать в налоговую о продаже автомобиля в 2020 году

Для перехода на нее нужно было нажать на изображение в виде домика в верхней части окна программы.

С 2020 года эта вкладка исключена. Однако если Вы оформляете декларацию за предшествующие годы, то эту вкладку также нужно заполнить. Вторая ситуация — это когда не важно, дороже 250 тысяч рублей вы продали машину или дешевле.

Главное, что вы не продали машину дороже, чем купили. В случае, если вы не получили прибыли с продажи машины, налог с полученной суммы уплачивать не придётся.

Правда, на этот случай вам придётся найти договор купли-продажи, по которому вы приобретали машину и приложить его при подаче документов в налоговый орган. Этим документом вы подтвердите, что не извлекли выгоды из сделки.

13% с разницы в такой ситуации вам не придётся.

Нужно ли идти в налоговую после продажи автомобиля?

Необходимость обращения в налоговую инспекцию в случае продажи автомобиля зависит, в первую очередь, от того, какой стороной сделки Вы являетесь. Продавцу придется появиться в налоговой инспекции в том случае, если проданная машина была в его собственности менее трех лет, — такой доход требует декларирования, т.е.

Допускается использование одного из следующих вычетов:

  • цены покупки — в этом случае налог рассчитывается с разницы между доходом от продажи и расходами, связанными с приобретением; такой вариант можно использовать, если сохранились все документы, подтверждающие такой расход (договор, расписка продавца);
  • фиксированный вычет в 250 тыс. руб.; такой вариант используется, если документы, подтверждающие расходы на приобретение автомобиля не сохранились (или его цена была ниже 250 тыс. руб.), либо он получен в дар или по наследству.

У этой декларации особая форма — 3-НДФЛ.

Налог нужно будет уплатить до 15 июля.

Причем самостоятельно — в той сумме, в которой сами насчитали в декларации. По этому налогу налоговая инспекция квитанций не рассылает. Если автомобиль был в собственности три года и более — необходимости обращаться в налоговую инспекцию у продавца нет.

Покупателю появляться в налоговой инспекции и вовсе не надо. У него такой обязанности не возникает ни при каких условиях.

Теперь о другом налоге — транспортном, который уплачивает собственник. Налоговая инспекция определяет собственника машины по данным МРЭО ГИБДД: это лицо, на которое зарегистрирован автомобиль.

По закону МРЭО ГИБДД обязано информировать налоговые органы о фактах постановки и снятия с учета транспортных средств в 10-ти дневный срок, а обо всех собственниках машин по состоянию на 1 января — до 1 марта.

Так что и для того, чтобы проинформировать налоговую инспекцию о смене собственника на машину, в инспекцию идти не надо: эту информацию налоговики получают не от плательщиков, а только от самого ГИБДД. Тут следует иметь в виду два момента: Во-первых, начисление транспортного налога производится не за текущий, а за предыдущий год.

Например, в 2014 году налог будет начисляться за 2013-ый год. Поэтому, если машина была продана в 2013 году, уведомление об уплате транспортного налога продавец все равно получит — за тот период, пока машина была еще в собственности.

Во-вторых, если в уведомлении срок владения машиной будет указан неверно, бежать в налоговую тоже необязательно. В самом уведомлении имеется отрывной лист — заявление. В нем можно указать на неточности расчета, в том числе и на тот факт, что машина давно продана: в строку заявления нужно вписать

«в собственности не имею; продажа — с (дата) по договору (№ и дата)»

.

Это заявление направляется в налоговую инспекцию письмом, ответить на которое — с направлением нового, правильного расчета — обязаны в течение 30 дней. Сведения о продажи машины в ГИБДД отправит сама налоговая инспекция, а там — приведут базу в порядок.

Если же письмам не доверяете, можно поступить еще проще: на сайте ФНС выбрать сервис «Обратиться в ФНС» и написать о своей проблеме. Такие запросы попадает в Управления ФНС по региону и рассматриваются очень и очень быстро.

Как отчитаться в налоговой за продажу автомобиля

От срока владения транспортным средством зависит, будет ли иметь лицо, осуществляющее сделку, налоговые обязательства или нет.

Точный срок определять не обязательно. Важно знать, находится ли автомобиль во владении менее или более трех календарных лет.Но с какого момента начинать отсчет?

  1. При получении машины в моментом вступления в силу права на собственность авто можно считать день регистрации документа, удостоверяющего дарение.
  2. Если вы приобрели машину у дилера или у физического лица, то моментом вступления в силу права на ее собственность принято считать день заключения документа, удостоверяющего куплю-продажу.
  3. Если вы получили транспортное средство в или иного лица, то официальным собственником вы становитесь со дня смерти данного лица.

Итак, вы определили срок владения транспортным средством, и он превышает 3 года.

В таком случае вы полностью освобождаетесь от налоговых обязательств.

После продажи авто надо ли идти в налоговую 2020

/ / Если требование незаконно, обратитесь в налоговую службу или МРЭО ГИБДД для обоснования отказа уплачивать налог за проданный автомобиль.

Если извещение было направлено по ошибке ИФНС или ГИБДД, нужно написать заявление с просьбой привести данные в соответствие.Во-первых, начисление транспортного налога производится не за текущий, а за предыдущий год. Например, в 2014 году налог будет начисляться за 2013-ый год.

Поэтому, если машина была продана в 2013 году, уведомление об уплате транспортного налога продавец все равно получит — за тот период, пока машина была еще в собственности.Декларация обязательно подается во всех остальных случаях — при продаже автомобиля, находившегося в собственности менее 3 лет.

Для таких сделок доход декларируется вне зависимости от того, придется ли оплачивать налог на проданную машину или нет (в этом случае продавец подает нулевую декларацию).Отношения между продавцом и покупателем в России влекут выгоду для обеих сторон, однако и государство должно что-то с этого иметь.

Как вы догадываетесь, речь в статье пойдет о том, когда и в каком размере платить налог с продажи автомобиля.

Также мы ответим на другие связанные с темой вопросы и приведем примеры расчета.Вы должны были подать декларацию в 2020 году, в следующем, после продажи автомобиля.

А вот чтобы налог перестал начисляться на вас, нужно после 10 дней с момента продажи, идти в Гибдд и снимать авто с учета. А так, до того момента, когда авто будет перерегистрирован на нового собственника, налог будет начисляться на вас.

Налоговая инспекция определяет собственника машины по данным МРЭО ГИБДД: это лицо, на которое зарегистрирован автомобиль.

По закону МРЭО ГИБДД обязано информировать налоговые органы о фактах постановки и снятия с учета транспортных средств в 10-ти дневный срок, а обо всех собственниках машин по состоянию на 1 января — до 1 марта.Совершенно правильно на месте налогоплательщика задаться вопросом:

«С какой суммы мне не надо платить налог при продаже автомобиля?»

.

Конечно, налогооблагаемая база подтверждается документально, и в случае с транспортным средством это будет договор купли-продажи.

Можно предположить, что с помощью занижения стоимости в документах можно уйти от уплаты НДФЛ, однако, во-первых, договор потребуется и покупателю для доказательства расходов, а, во-вторых, в случае спорной ситуации договор послужит документальным подтверждением сделки в суде.

Если же там будет указана фиктивная цифра, то есть минимальная стоимость продажи автомобиля, чтобы не платить налоги, это создаст значительные трудности обеим сторонам.

Прошу предоставить мне имущественный налоговый вычет при исчислении налога на доход, полученный в 2009 году от продажи принадлежавшего мне на праве собственности автомобиля марки ___________, гос.№______ в размере ________ руб. на основании п.1 ст.220. НК РФ.

31 Авг 2020 1403

После продажи авто надо ли идти в налоговую

Во-первых, начисление транспортного налога производится не за текущий, а за предыдущий год. Например, в 2014 году налог будет начисляться за 2013-ый год.

Поэтому, если машина была продана в 2013 году, уведомление об уплате транспортного налога продавец все равно получит — за тот период, пока машина была еще в собственности.

  1. Звоните новому владельцу, требуйте, чтобы он поставил машину на учет.
  2. Если убеждения не действуют, принимайте более радикальные меры. Обращайтесь в ГИБДД, пишите заявление о розыске ТС или его утилизации, тогда у Вас будут основания для снятия авто с учета. После заявления об утилизации автомобилем больше никто не сможет пользоваться. Бывший владелец сможет продать его только на запчастям.
  3. Можно разорвать договор купли-продажи в одностороннем порядке. Такой способ предусмотрен законодательством РФ, если одна из сторон не выполняет своих обязательств. После ликвидации договора покупатель будет обязан уплатить налог за тот период, который он эксплуатировал ТС, продавец обязуется вернуть деньги. Также прежний владелец имеет право подать иск в суд за невыполнение обязательств, потребовать возместить моральный ущерб.
  4. Самый трудоемкий процесс — обжалование пошлины в суде. Необходимо оспаривать каждое уведомление, собрать множество документов, которые будут доказательством правоты пострадавшего. К делу привлекут налоговые инстанции и сотрудников ГИБДД. Тогда налоги будут начисляться на нового владельца с момента переоформления автомобиля.

Каждому автовладельцу рано или поздно приходится столкнуться с необходимостью продажи собственного автомобиля. Причины продажи могут быть совершенно разными, однако сегодня речь пойдет не о них.

Думаю, для Вас не секрет, что в настоящее время все сделки по продаже имущества облагаются подоходным налогом.

Это относится и к сделкам, направленным на продажу автомобиля.К сожалению, да — после продажи авто нужно идти в налоговую и уплачивать определенный налог.

Как я понял, платить нужно процент не от всей суммы сделки, а от реальной прибыли с продажи.

Эта прибыль рассчитывается по разнице между среднерыночной ценой и стоимостью продажи.Итак, вы определили срок владения транспортным средством, и он превышает 3 года. В таком случае вы полностью освобождаетесь от налоговых обязательств. Вам не нужно ни погашать государственные пошлины, ни подавать налоговую декларацию в соответствующие государственные органы.

Это регламентировано статьями 217 и 229 Налогового Кодекса Российской Федерации.Наименование источника выплат – введите наименование места вашей работы, так как это указано в разделе 1 справки 2-НДФЛ.

Введите ИНН, КПП и ОКАТО. Если на месте работы вам предоставлялись стандартные налоговые вычеты (это видно, если в справке 2-НДФЛ заполнен раздел 4), поставьте галочку в окне «Данный источник предоставлял стандартные вычеты».

«При покупке автомобиля нужно ли подавать декларацию в налоговые органы?» — этот вопрос волнует многих покупателей, так как предстоит крупная сделка, которая и сама по себе принесёт большие расходы.

В российском налоговом кодексе содержатся четкие указания о том, кто, сколько и когда должен платить после сделки, и разобраться в этой системе не составит труда.

Нужна ли декларация на покупку машины?МирТесен ГИБДД будет сообщать о купле-продаже авто в налоговую Информация о цене подержанного автомобиля будет передаваться при заключении сделки в Федеральную налоговую службу. Об этом сказано в официальном сообщении ведомства.

Источник: http://snd51.ru/nado-li-idti-v-nalogovuju-posle-prodazhi-avtomobilja-2019-85274/

Налог с продажи автомобиля

Продал Автомобиль Нужно Ли Сообщать В Налоговую 2019

Какая продажа не облагается налогом
Как не платить или уменьшить налог
Правила применения вычетов
Сроки подачи декларации 3-НДФЛ и оплатыналога

Если вы продали автомобиль, то должны заплатить налог с продажи.Размер налога стандартный – 13% от тех денег, что вы получили отпокупателя. Тем не менее существуют законные способы, как уменьшитьналог или не платить его вовсе.

Сегодня мы расскажем, в каких случаях наступает обязанность пооплате налога, какой налог с продажи не требует оплаты, какрассчитывается сумма налога и как уменьшить его размер.

Какая продажа не облагается налогом

Существует понятие минимального срока владения имуществом. Еслиимущество находится в вашей собственности дольше минимальногосрока, вы не должны платить налог при его продаже. Основание: п.17.1 ст. 217 НК РФ, п. 4 ст. 229 НК РФ.

Минимальный срок продажи автомобиля без налога – 3 года. Если вывладеете машиной дольше трех лет, вы не обязаны уведомлятьналоговую инспекцию о сделке, подавать декларацию 3-НДФЛ и платитьналог.

Если вы купили автомобиль, срок владенияначинается со дня подписания договора купли-продажи.

Если вы получили автомобиль в наследство, высчитаетесь собственником со дня открытия наследства, то есть со днясмерти наследодателя.

Если вам подарили автомобиль, срок владенияначинается со дня подписания договора дарения.

Пример:

В мае 2015 года вы купили автомобиль и продали его в августе2018. Вам не нужно обращаться в налоговую инспекцию и платитьналог, так как вы продали машину, которой владели больше 3лет.

Как не платить или уменьшить налог при продажеавтомобиля

Если вы продаете машину, которой владели больше 3 лет, вам ненужно оповещать налоговые органы и платить налог. Но как быть, еслиавтомобиль в собственности меньше трех лет? Можно ли уменьшитьразмер налога или даже снизить его до нуля?

Законодательством РФ предусмотрены налоговые льготы, уменьшающиеналогооблагаемую базу – сумму, которую вам заплатили за авто.После применения льготы вы можете существенно, а иногда идо нуля, снизить налог от продажи автомобиля.

!!! Важно:

Если после применения льготы налог стал равен нулю, вы все равнодолжны подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по местужительства. В декларации отражается доход от продажи и расчетналога. Только этот документ будет подтверждением того, что вы,продав машину, законно не заплатили налог. В противном случае уналогового органа будут к вам вопросы, и на вас наложат штраф.

Вычет расходов для уменьшения налога (разница между покупкой ипродажей)

Один из способов уменьшить НДФЛ с продажи – это сделать вычетрасходов.

Что это значит? Законодательством определено, что налогможно заплатить не со всей суммы, полученной при продаже, а завычетом суммы покупки.

То есть берется разница между деньгами, чтовы получили за автомобиль, и теми деньгами, что вы когда-то отдализа этот же автомобиль. С этой суммы платится 13% налога. Основание:пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ.

Пример:

В 2017 году вы купили машину за 700 тыс. рублей и в 2018продали ее за 900 тыс. В 2019 вы должны подать в ИФНСдекларацию 3-НДФЛ. Какой налог с продажи вы заплатите? Выгоднеевоспользоваться вычетом расходов и заплатить 26 000 рублей = 13% х200 тыс.

Пример:

В 2018 году вы купили автомобиль за 1,2 млн., а в 2019 годупродали его за 1 млн. Так как продажная стоимость была меньшепокупной, вы освобождены от уплаты налога. Не забудьтеподать декларацию! Несмотря на нулевой доход, вы обязаны оповеститьналоговые органы о сделке.

При покупке и продаже автомобиля обязательно сохраняйтедокументы: договоры, платежки, чеки. Копии этих документовнеобходимо будет предоставить в налоговую инспекцию вместе сдекларацией 3-НДФЛ.

Имущественный вычет в 250 тысяч рублей

Бывают ситуации, когда невозможно применить вычет расходов.Например, когда машина была не куплена, а получена по наследствуили подарена. Так как расходов на ее приобретение не было, торазницу брать не из чего.

В этой ситуации вы имеете право применитьимущественный вычет при продаже, максимальный размер которого 250тыс. рублей. То есть вы можете уменьшить налогооблагаемую базу наэту сумму.

Напомним: налогооблагаемая база – это деньги, которые выполучили от продажи автомобиля, и с которых должны заплатить налог.Основание: пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ.

Если стоимость автомобиля меньше 250 тыс. рублей, выгодновоспользоваться именно имущественным вычетом.

Пример:

Вы продали полученную в наследство машину за 1 млн. рублей.Так как у вас не было расходов на ее приобретение, вы не можетесделать вычет расходов. Какой налог с продажи в итоге? Применивимущественный вычет, вы должны будете заплатить 97,5 тыс. рублей =13% х (1 млн. – 250 тыс.).

Можно уменьшить налог за счет другого вычета

Налоговый вычет по другим статьям может частично или полностьюперекрыть ваш налог. Если в одном и том же году вы продалиавтомобиль и, например, оплачивали лечение, то вычет за лечениебудет учтен при расчете налога с продажи автомобиля. Подробноналоговые вычеты описаны в статьях о лечении, обучении,покупке квартиры.

Пример:

В 2016 году вы купили машину за 800 тыс. и в 2018 годупродали ее за 1 млн. рублей. Срок владения автомобилем меньше 3лет, поэтому вы должны заполнить декларацию 3-НДФЛ и передать ее вналоговую инспекцию. В том же 2018 году вы заплатили 100 тыс.рублей за лечение мамы.

Какой налог с продажи автомобиля вы будетедолжны заплатить в итоге? Расчет будет выглядеть так:- Вычитаем расходы (1 млн.– 800 тыс.).- Применяем вычет за лечение мамы (100 тыс.).

Итоговая сумма налога при продаже автомобиля: 13% х (1 млн.– 800тыс.– 100 тыс.) = 13 тыс.

рублей.

Правила применения вычетов при продаже автомобиля

По одному автомобилю нельзя применить обавычета. Вы должны выбрать – снизить налоговую базу за счетимущественного вычета или за счет вычета расходов на приобретение.Основание: Письмо ФНС России от 12 февраля 2013 № ЕД-4-3/2254@.

Пример:

В 2017 году вы за 500 тыс. рублей купили машину, в 2018продали ее за 600 тыс. В 2019 году вы должны подать декларацию3-НДФЛ. Давайте посчитаем, какая схема для вас более выгодна:- Вычет расходов на приобретение автомобиля.

Налог берется сразницы между стоимостью продажи и стоимостью покупки: 13% х (600 –500) = 13 тыс. рублей.- Имущественный вычет. Налог берется с учетом того, что доходуменьшается на 250 тыс. рублей: 13% х (600 – 250) = 45,5 тыс.рублей.

Очевидно, что в вашем случае выгоднее сделать вычет расходов наприобретение.

Пример:

В 2016 году вы купили автомобиль за 200 тыс. рублей, в 2018продали его за 250 тыс. В 2019 году вы должны подать декларацию3-НДФЛ. Давайте посчитаем, какая схема для вас более выгодна:- Вычет расходов на приобретение автомобиля. Налог берется сразницы между стоимостью продажи и стоимостью покупки: 13% х(250  – 200) = 6,5 тыс. рублей.

– Имущественный вычет. Налог берется с учетом того, что доходуменьшается на 250 тыс.: 13% х (250 – 250) = 0 рублей.

Очевидно, что в этом случае выгоднее применить имущественный вычет,так как после его применения вам не нужно будет платить налог.

Незабудьте подать декларацию! Несмотря на продажу автомобиля безналога, вы обязаны оповестить налоговые органы о сделке.

В одном календарном году можно использовать не более 250тыс. рублей налогового вычета на все проданное имущество.Исключение составляет налог при продаже квартиры и другой недвижимости. Это значит,что сколько бы автомобилей вы ни продали в течение года, размервычета не превысит 250 тыс. рублей.

Пример:

Вы получили в наследство две машины и решили их продать по300 тыс. рублей каждая. Вы можете только раз применитьимущественный вычет, поэтому расчет налога при продаже будетвыглядеть так: 13% х (300 + 300 – 250) = 45.5 тыс. рублей.

Сроки подачи декларации 3-НДФЛ и оплаты налога

После продажи автомобиля вы должны отчитаться перед налоговымиорганами. Для этого до 30 апреля следующего года вы должныподготовить и передать в налоговую инспекцию по месту жительствадекларацию 3-НДФЛ и пакет сопутствующих документов. Основание: п. 3ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ

В декларации отражается доход, полученный вами от сделки, ипримененные налоговые вычеты. Если декларация нулевая, от васбольше ничего не требуется. Если после применения вычетов осталсяналог, оплатить его следует до 15 июля того же года.

Пример:

В 2018 году вы продали машину, которой владели меньше 3 лет.До 30 апреля 2019 года вы должны заполнить декларацию 3-НДФЛ иподать ее в налоговую инспекцию. Так как по итогу расчета выостались должны, у вас есть срок до 15 июля 2019 года, чтобыоплатить налог с продажи автомобиля.

Источник: https://ndflka.ru/article/uplata-nalogov/nalog-prodazha-avtomobilya/

Надо ли в налоговую сообщать о продаже автомобиля

Продал Автомобиль Нужно Ли Сообщать В Налоговую 2019

Для этого прежнему владельцу необходимо придерживаться схемы действий:

  • паспорт;
  • декларация;
  • заявление.
  1. Передача пакета бумаг инспектору ИФНС.

При стоимости машины свыше двести пятьдесят тысяч рублей, заявителю предоставляется имущественный налоговый вычет. После расчета налога его необходимо заплатить в бюджет.

Стоимость получения дубликата Восстановление договора купли продажи не относится к платным услугам государственной автоинспекции. Поэтому, выдачи дубликата можно просить бесплатно. Однако, придется заплатить за заверение документа нотариусом.

Расценки за услугу различны, в зависимости от региона обращения. У автолюбителя может возникнуть необходимость в договоре купли продажи, когда он уже продал машину.

Уведомляет налоговую инспекцию о продаже машины ее владелец (лицо, указанное в паспорте ТС). Стороны заключают договор купли-продажи, затем новый владелец снимает автомобиль с учета, регистрируя ее на себя. Об этом Налоговую инспекцию уведомляет ГИБДД.

Но бывают ситуации, когда владелец продал машину, а налог приходит ему. Что делать в таком случае и куда обращаться? Как уведомить налоговую, нужно ли подавать декларацию? Причины В 2013 году вышел закон, регламентирующий процедуру регистрации транспортного средства.

Для продажи машины теперь нужно только составить договор купли-продажи, подписать его, оплатить покупку, забрать у бывшего владельца ключи. Далее покупатель обязан в течение 10 дней подойти в ГИБДД, осуществить перерегистрацию на себя, и автомобиль более не будет числиться за бывшим владельцем.

Но иногда бывает так, что налог на проданную машину пришел.

Только перерегистрация позволит избавиться от ошибочных платежей и неприятных разбирательств с налоговиками. Покупателю при подписании договора купли-продажи, стоит напомнить, что автовладелец по закону обязан в 10-дневный срок поставить ТС на учет, переоформив документы на себя.

Говоря обобщенно об источнике проблем с неверным начислением налога из года в год, чаще всего причину следует искать в ненадлежащем оформлении документов при передаче ТС другому лицу.

Законные начисления При проверке платежей, начисленных ФНС, следует помнить главное правило расчета и уплаты налога – он начисляется за предыдущий налоговый период, т.е.

в текущем году будет получено уведомление о необходимости уплаты за владение транспортом в предыдущем году. Даже если автомобиль был продан в январе прошлого года, по закону возникает обязанность отчислений в бюджет на 1 месяц владения движимым имуществом.

Вам не откажут, ведь вы участник сделки. Кроме того, вы просите выдать копию документа, а не его оригинал.Если вы посмотрите на форму декларации 3-НДФЛ при продаже автомобиля, то увидите, что она состоит из 23 листов.

Но вам для подачи данных о продаже автомобиля следует заполнить только 6 из них. Это: титульные листы, раздел 1 и 6, листы А и Е. Для упрощения заполнения декларации можно воспользоваться официальной программой «Декларация-2015».

Как должно быть? В общем случае соглашения по реализации средств передвижения должны происходить в таком порядке: При строгом соблюдении всех указанных действий никаких сложностей в будущем не должно возникнуть.

Однако на практике возникает масса разнообразных вариантов, когда налоги приходят на уже реализованное средство передвижения. Если вам пришел налог на проданную машину, значит, в этом кто-то виноват. Варианты такие – уполномоченные органы, покупатель либо продавец.

Но если вы на 100% уверены, что за отчетный период уже не вы были собственником транспортного средства, а налог приходит, то причина может крыться в следующем: Решение проблемы Если автовладелец продал машину по договору купли-продажи, но по-прежнему приходят налоги, что делать в подобной ситуации?

Об этом пойдет речь далее.

Ранее владелец транспортного средства, оплачивал «транспортный налог» после получения из Налогового органа соответствующего уведомления. Если налоговое требование не приходило Почтой России, то собственник ТС был не обязан оплачивать транспортный налог.

Отныне все изменилось. Такие же новые нормы и правила Налогового законодательства предусмотрены и для владельцев любого недвижимого имущества.

Максимально-допустимые сроки «новых норм» Налогового законодательства РФ предусматривают: — подачу сведений о наличии у Вас в собственности транспортного средства (автомобиля) в том числе, включая другое недвижимое имущество, до 31 декабря текущего года следующего за истекшим Налоговым периодом.

Просмотр дневника

Что нужно подавать в налоговую после продажи авто Почтой.

Эти 4 цифры должны совпадать с первыми четырьмя цифрами ИНН. Ссылка определения кода ОКАТО для Москвичей: там же есть инструкция по ее установке, написанная для самых неумелых чайников.

а) Если проданный автомобиль был у вас во владении больше трех лет, и есть документы, это подтверждающие (договор купли-продажи, накладная на авто) – то налог платить не придется.

Надо ли отчитываться в налоговую при покупке новой машины?

Это и заработная плата, и доходы от продажи или дарения имущества. Поскольку покупка не приносит дохода, никаких налоговых выплат после неё не требуется, и декларацию по этому поводу подавать не нужно.

Это касается и новых, и подержанных автомобилей, а также машин, приобретённых в кредит.

О транспортном налоге Первым делом следует понять, о каком платеже идет речь.

Транспортный налог — это ежегодный налог, который уплачивается всеми собственниками транспортных средств. Рассчитывается он на региональном уровне с учетом многих особенностей.

При смене владельца То есть, как только у машины меняется владелец, предыдущему хозяину не должны приходить налоги за транспортное средство.

Но бывают исключения. В любом случае причин для паники нет.

Если налог к уплате будет, заплатить его нужно до 15 июля 2019 года. Для заполнения декларации можно воспользоваться специальной программой, которую ФНС выкладывает ежегодно на своем сайте

Вот и продан ваш любимый «железный конь».

Как не остаться в догу перед государством, как заполнить налоговую декларацию, куда бежать и что делать?

На эти вопросы отвечает наше «Руководство».

Подпунктом 5 пункта 1 статьи 208 Налогового кодекса РФ, установлено, что доходы от реализации имущества, принадлежащего гражданину, являются теми доходами, которые облагаются этим налогом.

Это означает, что доходом в данном случае считается вся сумма, вырученная от продажи автомобиля (за исключением случаев применения имущественного налогового вычета, но об этом немного ниже).

В данном случае нестыковка получилась из-за нововведений с регистрацией ТС — правила регистрации сильно упростились, а вот налоговые вопросы оказались «на совести» самого прежнего собственника.

Предлагаем ознакомиться:  Какая сумма зарплаты не облагается налогом?

Уведомляет налоговую инспекцию о продаже машины ее владелец (лицо, указанное в паспорте ТС).

Стороны заключают договор купли-продажи, затем новый владелец снимает автомобиль с учета, регистрируя ее на себя. Об этом Налоговую инспекцию уведомляет ГИБДД.

Но бывают ситуации, когда владелец продал машину, а налог приходит ему. Что делать в таком случае и куда обращаться?

Как уведомить налоговую, нужно ли подавать декларацию?

В 2013 году вышел закон, регламентирующий процедуру регистрации транспортного средства. Для продажи машины теперь нужно только составить договор купли-продажи, подписать его, оплатить покупку, забрать у бывшего владельца ключи.

Далее покупатель обязан в течение 10 дней подойти в ГИБДД, осуществить перерегистрацию на себя, и автомобиль более не будет числиться за бывшим владельцем.

Но иногда бывает так, что налог на проданную машину пришел. Поговорим, что делать тогда. причина: юридически владелец ТС остался прежним, поэтому все претензии по автомобилю адресуются ему.

Но бывают и другие причины. Например, Вы продали автомобиль в 2015 году, но уведомление о необходимости уплаты налога на ТС пришло в следующем году.

Обратите внимание на сумму. Если она меньше, чем обычно, не стоит беспокоиться. Налог для физических лиц начисляется ежегодно, за налоговый период, предшествующий предыдущему.

Это означает, что в 2016 году Вы будете платить за те месяцы 2015 года, которые предшествовали продаже автомобиля. Поэтому сумма будет меньшей, а в 17 году налог на проданную машину не придет.

Все гораздо сложнее, если ТС продано, но налог приходит уже не первый год.

Чья вина?

Большинство проблем, которые связаны с налогообложением, создают сами хозяин и продавец. Самая частая причина — отсутствие процедуры смены собственника машины, продажа без снятия автомобиля с учета.

Если автомобиль продан, но не снят с учета, кто платит транспортный налог? Все пошлины и штрафы будут приходить на имя бывшего владельца, и он должен будет их оплатить.

Если авто продал, а новый владелец не поставил машину на учет, и пришел налог, виновником является покупатель машины.

По новым правилам переоформления ТС процедуру снятия авто с учета изъяли из процесса, и личное присутствие продавца при перерегистрации более не требуется.

Он лишь ставит подписи, обязательные по договору купли-продажи, передает необходимые документы по машине и получает деньги.

А покупатель должен переоформить машину на себя в десятидневный срок после покупки. Если он этого не делает, налог так и будет приходить прежнему владельцу.

Для уточнения проблемы следует обратиться в ГИБДД. Вам предоставят выписку автомобилей, которые зарегистрированы на Ваше имя. Если в этом перечне будет указан давно проданный автомобиль, нужно связаться с новым владельцем.

Если связь потеряна, нужно подать ТС в розыск. Машина будет арестована и отправлена на спецстоянку. Тогда покупатель объявится и попросит снять арест.

Требуйте, чтобы он оплатил налог или возместил Вам сумму, уплаченную за госпошлину, и перерегистрировал автомобиль на себя.

Если просто игнорировать налоги, судебные приставы будут предъявлять претензии к Вам, так как автомобиль все еще зарегистрирован на Вас.

Передача ТС по доверенности — не самый удачный вариант. Владелец создает себе проблемы своими руками. Любая доверенность (генеральная и даже с правом перепродажи) дает право на использование автомобиля, не на его владение.

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.